El informe de valoración del inventario

El informe de valoración del inventario muestra cuánto valían tus existencias en una fecha determinada. Reconstruye la situación a partir del historial de movimientos, por lo que puedes ejecutarlo para hoy, para el cierre del mes pasado o para cualquier fecha anterior y obtener siempre el mismo resultado, siempre que el historial de movimientos y el método de valoración no cambien. Está incluido en todos los planes.

Ejecutar el informe

1. Abre Informes en la barra de navegación superior.
2. Selecciona Valoración del inventario.
3. Elige una fecha en el panel Valor del inventario al. Hoy está en Ahora. En Previsión, que muestra cuánto valdrán tus existencias, puedes elegir Dentro de 30 días, Dentro de 60 días, Dentro de 90 días, el final del próximo mes o el final del próximo trimestre; cada opción muestra su fecha debajo. Para cualquier otra fecha, pasada o futura, usa el selector Otra fecha.
4. Acota el resultado con los filtros Almacén, Categoría y Proveedor si lo necesitas. Déjalos en Todos para valorar todo.
5. Establece Incluir cantidad cero o Incluir inactivos en Sí si quieres que aparezcan en la lista los productos sin existencias o los productos inactivos, ocultos de existencias o eliminados. Ambos están inicialmente en No.
6. Alterna entre las pestañas Productos, Por proveedor y Por categoría para ver el mismo valor agrupado de tres formas.

Informes solo aparece en la navegación superior si tu cuenta tiene el permiso de informes. Ese permiso permite abrir el informe, pero no da acceso a sus importes. Sin el permiso View Inventory Value, todos los importes se muestran como un guion; las cantidades y las fechas siguen visibles. El propietario siempre tiene ese permiso.

Productos incluidos en el valor

Se valora cada producto que tiene existencias en la fecha elegida, sea cual sea su estado actual. Los productos inactivos, ocultos de existencias y eliminados cuentan porque sus existencias siguen existiendo.

Incluir inactivos solo determina si esos productos aparecen en la lista. Cuando está en No, se ocultan de la lista, pero siguen contando en el Valor total. Una línea debajo del total indica qué parte del valor corresponde a esos productos. Un producto cuyo saldo en esa fecha sea cero o inferior se oculta salvo que Incluir cantidad cero esté en Sí.

Si tu cuenta está restringida a determinados departamentos, el informe solo valora los productos de esos departamentos. Por este motivo, dos personas pueden ejecutar el mismo informe para la misma fecha y ver totales diferentes.

Cómo se calculan la cantidad y el valor

El informe considera que la fecha elegida corresponde al final de ese día, por lo que incluye todo lo registrado en esa misma fecha. Todos los movimientos cuentan para la cantidad, independientemente de su motivo: entregas de pedidos de compra, stock inicial, salidas, traspasos, entradas y salidas de montaje, unidades defectuosas, stock encontrado y ajustes manuales. No se excluye nada, por lo que la cantidad coincide con la situación de las existencias en esa fecha.

El valor se calcula a partir de capas de coste, en lugar de un único precio actual. Se crea una capa cuando llegan existencias con un coste asociado: una línea entregada de un pedido de compra, una entrada de stock inicial que tiene un coste unitario o un artículo terminado producido mediante un montaje. Las existencias que salen de la empresa —salidas, traspasos de salida, consumo de montaje, unidades defectuosas y ajustes negativos— consumen esas capas.

Si se registra la salida de más existencias de las que tienes, las unidades que faltan se valoran cuando vuelven a llegar existencias, al coste de esas nuevas existencias. Hasta entonces, el producto no muestra cantidad ni valor.

Ajustes de valor

Un ajuste de valor, como una depreciación o una revalorización, se aplica a las unidades sobre las que se hizo. La cantidad afectada se toma de las existencias disponibles en la fecha del ajuste, en el orden en que tu método de valoración consume las existencias: las más antiguas primero con FIFO, las más recientes primero con LIFO o repartida según la media con el coste medio ponderado.

El ajuste sale con esas unidades a medida que se consumen, por lo que el informe solo aplica la parte que sigue en existencias en la fecha elegida. Al registrar un ajuste, su cantidad no puede superar la que tenías en esa fecha. Una revalorización solo puede revertir depreciaciones anteriores de esas unidades; nunca puede elevar su valor por encima de lo que costaron.

Si la cantidad de un producto en el conjunto de la organización es cero o inferior en la fecha elegida, su valor se muestra como cero y no se aplica ninguna depreciación ni revalorización registrada para él.

Métodos de valoración

El método de valoración de tu organización determina qué capa se consume primero. El informe muestra el método utilizado como una etiqueta en la tarjeta de resumen A fecha de.

FIFO (primera entrada, primera salida) considera que las existencias más antiguas salen primero, por lo que las que quedan se valoran a tus precios de compra más recientes.

Cada vez que salen existencias, LIFO (última entrada, primera salida) considera que las existencias más recientes disponibles en ese momento salen primero, por lo que las que quedan se valoran a tus precios de compra más antiguos. Una entrega que llega después nunca se considera parte de una venta anterior.

El coste medio ponderado utiliza una media móvil. Cada entrega se incorpora al coste medio de las existencias que tienes, y las existencias salen al coste medio de ese momento. Una subida o bajada de precio se distribuye entre las existencias en lugar de reflejarse en un solo lote. Las existencias que ya han salido no influyen en las medias posteriores.

Para ver o cambiar el método, abre Ajustes y selecciona Organización. Método de valoración está en el bloque Ajustes principales. Se aplica a toda la organización, no a un solo informe o producto. Si nunca se ha configurado, el informe usa FIFO.

Solo el propietario de la organización puede cambiar el Método de valoración. Para los demás, el campo está visible, pero no se puede editar.

Existencias sin coste

El stock encontrado no se comporta así. Revierte las salidas más recientes anteriores a él, por lo que las unidades encontradas vuelven al coste al que salieron en esos movimientos.

El informe divide el valor total de un producto entre su cantidad total para obtener un coste unitario medio, por lo que las existencias sin coste también reducen esa media. Si un total parece demasiado bajo, comprueba primero si hay existencias sin coste en lugar de dar por hecho que el informe es incorrecto.

Costes de compra, montaje y almacén

Los costes se convierten a la moneda predeterminada de tu organización con el tipo de cambio guardado en cada pedido de compra. Incluyen los costes adicionales por unidad calculados para esa línea. Cuando una reclamación al proveedor ha establecido un coste sustitutivo para una línea, el informe utiliza ese coste como coste unitario completo.

Que los gastos de envío introducidos en un pedido de compra formen parte de los costes adicionales por unidad depende de Incluir los gastos de envío de los pedidos de compra en la valoración del inventario, en la misma página de ajustes de Organización. Cambiarlo solo afecta a los pedidos de compra creados o modificados después, por lo que los pedidos anteriores conservan los costes adicionales por unidad que ya tienen.

En los productos fabricados mediante montaje, cada montaje se valora en la fecha en que se completó, utilizando el coste de sus componentes en ese día. Solo se incluyen los montajes completados en la fecha elegida o antes. Por tanto, la cifra de un producto montado para una fecha pasada no cambia cuando montas más unidades después.

Valores pasados y previsiones

Una fecha pasada se marca como Valor pasado: lo que valían tus existencias ese día, a partir de los movimientos registrados hasta esa fecha.

Una fecha posterior a hoy es una previsión. El panel muestra el Valor de hoy más las Llegadas de pedidos abiertos menos el Consumo previsto, para obtener el Valor previsto en la fecha elegida y la diferencia con respecto a hoy. La tabla añade las columnas Hoy, + Llegadas, − Consumo, Previsto y Δ vs hoy.

Las llegadas son la parte no entregada de las líneas de pedidos de compra aprobados cuya fecha de entrega prevista está entre hoy y la fecha elegida. Se contabilizan para toda la organización incluso cuando has filtrado por Almacén.

El consumo es el consumo mensual registrado de cada producto, distribuido entre los días futuros. El indicador de confianza de cada fila refleja cuántos meses de historial de consumo respaldan esa cifra. El Valor de hoy utiliza tu método de valoración, pero el cambio previsto utiliza una aproximación basada en el coste medio, sea cual sea el método, como indica la nota bajo el panel.

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