Informe de coste de las ventas

El informe Coste de las ventas muestra cuánto costaron las existencias que retiraste del inventario durante un periodo que elijas. Calcula el coste de cada venta según el método de valoración de tu organización (FIFO, LIFO o coste medio ponderado), del mismo modo que la valoración de tu inventario. La cifra refleja lo que realmente pagaste, en lugar del precio actual, y se corresponde con la evolución del valor de tus existencias durante el periodo.

Acceso y permisos

El informe está incluido en el plan Pro y en los planes superiores. Si tienes otro plan, la página muestra qué hace el informe y una invitación a mejorar el plan.

Para consultar el informe y la pestaña Gestión necesitas el permiso de informes. Para crear, cambiar el nombre o eliminar grupos de coste de las ventas, o asignar o quitar productos, también necesitas permiso para gestionar productos o valores de inventario. Sin ese permiso, el cambio se rechaza.

Si tu cuenta está restringida a determinados departamentos, el informe solo incluye productos de esos departamentos. Tus totales serán distintos de los de un compañero con acceso más amplio.

El permiso de informes permite abrir el informe, pero no ver los importes. Sin el permiso View Inventory Value, todos los importes aparecen como un guion; las cantidades y las fechas sí se muestran. El propietario siempre tiene este permiso.

Crear grupos de coste de las ventas

La página tiene dos pestañas: Informe muestra las cifras y en Gestión puedes crear grupos de coste de las ventas y decidir qué productos pertenecen a ellos. Un producto que no pertenece a ningún grupo nunca aparece en el informe, así que configura primero los grupos.

1. Abre Informes en la barra de navegación superior.
2. Elige Coste de las ventas.
3. Selecciona la pestaña Gestión.
4. Haz clic en Gestionar grupos.
5. Escribe un nombre en el campo Nombre del nuevo grupo.
6. Haz clic en Crear grupo. Repite el proceso para cada grupo que necesites.
7. Haz clic en Cerrar.

Asignar productos a grupos

En la pestaña Gestión, encuentra productos con Buscar o acota la lista con los filtros Grupo de coste de las ventas, Categoría y Proveedor.

Para asignar un producto, elige un grupo en el selector de su celda Grupo de coste de las ventas. Cuando el producto pertenece al menos a un grupo, el selector aparece como un pequeño botón de suma junto a los nombres de los grupos.

Para asignar varios productos:

1. Marca los productos. Aparece una fila de acciones masivas con el número de productos seleccionados.
2. Elige un grupo en las acciones masivas.
3. Haz clic en Asignar.

Al eliminar un grupo, se eliminan todas sus asignaciones de productos y se te pide confirmación. Los movimientos y los costes no se modifican, pero las cifras del grupo también desaparecen de los periodos anteriores porque el informe se vuelve a generar cada vez que lo abres.

Generar el informe

1. Abre Informes.
2. Elige Coste de las ventas.
3. Quédate en la pestaña Informe.
4. Elige un periodo en Fechas rápidas o establece tú mismo la Fecha de inicio y la Fecha de fin. La página se abre con Este año seleccionado.
5. Elige un grupo en Grupo de coste de las ventas para acotar el informe o deja seleccionado Todos para ver todos los grupos.
6. Haz clic en la fila de un grupo para desplegarla y ver los productos que componen la cifra.

Cuando hay productos que no pertenecen a ningún grupo, un aviso de color ámbar sobre la tabla indica cuántos son e incluye un enlace a la pestaña Gestión para que puedas asignarlos. Si el informe está vacío, el mensaje de la tabla indica si no hay grupos, si ningún producto pertenece a un grupo o si no se ha vendido nada en el periodo.

Entender las cifras

Sobre la tabla, Coste de las ventas total, Grupos de coste de las ventas, Productos y Grupo principal resumen el periodo. Los grupos se ordenan por valor, de mayor a menor, al igual que los productos dentro de cada grupo.

Cómo se movió el valor del stock muestra el recorrido desde el valor inicial hasta el valor final de los productos incluidos en el informe. Incluye lo recibido, los ajustes de valor, el coste de las ventas, las correcciones por stock encontrado, otras salidas por motivo y la reexpresión. Los ajustes de valor, las correcciones, la reexpresión y cada tipo de otra salida solo aparecen cuando su valor no es cero.

Junto a este apartado aparecen el método de valoración utilizado para las cifras y la fecha en que se cambió por última vez. Si el método cambió durante el periodo, todas las cifras, incluidas las anteriores al cambio, se calculan con el método actual.

Solo se cuentan los productos asignados a un grupo de coste de las ventas, sea cual sea su estado. Un producto inactivo, oculto en existencias o eliminado sigue contando mientras pertenezca a un grupo; un producto que no pertenece a ningún grupo no aparece en el informe.

Cómo se calculan los costes

Solo los movimientos registrados como una salida cuentan como coste de las ventas. El coste de cada uno se calcula según lo que tu método retira de las existencias en ese momento: FIFO utiliza las unidades recibidas más antiguas que siguen en existencias, LIFO utiliza las unidades más recientes en existencias y el coste medio ponderado utiliza el coste medio de las existencias que tenías.

El coste de una unidad recibida es su precio de compra convertido a la moneda de tu organización más la parte que le corresponde de los costes adicionales de ese pedido de compra. El stock inicial y los productos montados entran con su propio coste. Si vendiste más unidades de las que tenías, el coste de las unidades que faltaban se calcula cuando llegan nuevas existencias, según el coste de estas, y aparece como reexpresión en el periodo en que llegan.

Cada forma de entrada de existencias tiene un coste: una línea de compra entregada; el stock inicial al coste que introdujiste; un montaje al coste de sus componentes; y un ajuste positivo al coste que le asigna tu método de valoración en su fecha. El stock inicial registrado sin coste cuenta con coste cero, al igual que una entrega cuya línea de compra no tiene precio. El stock encontrado durante un recuento recupera el coste de las salidas que revierte.

Las otras salidas aparecen por separado del coste de las ventas, cada una al coste que le asigna tu método. Incluyen las existencias usadas en montajes, las unidades defectuosas retiradas al abrir una reclamación al proveedor y los ajustes negativos de existencias. El valor de las unidades defectuosas se imputa a la reclamación; la baja de una reclamación rechazada se refleja en la parte de reclamaciones.

Un traspaso entre almacenes mueve existencias dentro de tu organización y no conlleva ningún coste, por lo que no se muestra. El stock encontrado revierte las salidas más recientes y aparece como una línea negativa, Correcciones (stock encontrado), en el periodo en que se encuentra. Nunca se reexpresa un periodo anterior.

Sustituciones de reclamaciones al proveedor

Las unidades de sustitución gratuitas de una reclamación al proveedor llegan en un pedido de compra de valor cero. Si el pedido de sustitución está vinculado a la reclamación antes de la recepción, las unidades heredan el coste de las unidades defectuosas que sustituyen, fijado al crear la reclamación. Por tanto, el consumo de una unidad de sustitución no aparece como existencias de coste cero.

Sin ese vínculo antes de la recepción, las unidades se valoran según lo que indica el pedido de sustitución: nada. Cuando la reclamación aún mantiene bloqueadas las unidades defectuosas, las unidades de sustitución que las reemplazan entran sin coste. No se venden antes de que registres qué ocurrió con las unidades bloqueadas; mientras tanto, el coste de tus ventas se calcula a partir de las existencias por las que pagaste.

Exportación y cambios en cifras anteriores

Haz clic en Exportar para obtener un archivo CSV con una fila por producto y una fila de total por grupo. Incluye todos los grupos del informe, tanto si los has desplegado en pantalla como si no, y utiliza las fechas establecidas en ese momento en los filtros. Cada fila también incluye el recorrido desde el valor inicial hasta el valor final, el método de valoración y la fecha en que se cambió por última vez.

El informe vuelve a calcularse a partir de los datos de compra actuales cada vez que lo generas. Si más adelante corriges un precio de compra o un coste adicional, las cifras de coste de las ventas obtenidas anteriormente cambian para reflejar la corrección. Los costes heredados mediante una reclamación al proveedor son la excepción: se fijan al crear la reclamación.

Cambiar el método de valoración también recalcula los periodos anteriores con el nuevo método. Por ese motivo, no se puede cambiar mientras haya un ejercicio cerrado.